Flujo de caja proyectado: ¿tiene siempre dinero suficiente?
Vea por mes y por año cuánto dinero entra, cuánto sale y cuánto queda.
Paso 17 de 18: Plan de negocios - Paso a Paso
Paso 17 de 18 · Plan financiero
Video: cómo leer el flujo de caja en el Business Planner.
Lo esencial
- Tres flujos: operativo, de inversión y de financiación.
- La posición de caja al final de cada periodo muestra si el dinero alcanza.
- El beneficio no es lo mismo que el dinero en el banco.
Una empresa puede ganar dinero y aun así quedarse sin caja. Una compra grande, la cuota de un préstamo o unos ingresos que llegan más tarde de lo previsto: su cuenta bancaria lo nota antes que la cuenta de resultados. El flujo de caja muestra cuánto dinero entra, sale y queda en cada periodo. No tiene que construirlo usted. El Business Planner lo genera a partir de todo lo que introdujo en ingresos, gastos e inversiones y financiamiento.
¿Dónde está el flujo de caja?
En el plan financiero vaya a Revisión y elija la pestaña Flujo de caja. Arriba están las cifras clave, como la caja al final del horizonte de planificación. Dos de ellas son especialmente útiles:
- Runway: el número de meses hasta que se acaba su caja. Si la caja se mantiene positiva todo el horizonte, no hay límite.
- Punto de equilibrio: el mes en que su beneficio acumulado pasa a ser positivo.
Tres flujos y su posición de caja
| Línea | ¿Qué contiene? |
|---|---|
| Flujo de caja operativo | El dinero de su actividad diaria: los cobros a clientes menos los gastos que paga. |
| Flujo de caja de inversión | Los pagos de inversiones, como mobiliario o una reforma, en el mes en que compra. |
| Flujo de caja de financiación | Los préstamos y el capital propio que entran, y las devoluciones que hace. |
| Flujo de caja neto | El saldo de los tres flujos en ese periodo. |
| Posición de caja | El dinero en el banco al final del periodo. |
Mire el primer año mes a mes
Por año, la imagen suele parecer tranquila. Cambie la vista a Mensual y verá si en algún momento el dinero escasea. En la peluquería del ejemplo, la inversión en la reforma y los sillones nuevos pesa mucho sobre la caja del primer mes. El préstamo y la aportación de la propietaria lo absorben, y después la posición de caja sube mes a mes. Con los botones de año uno o de años uno a tres limita la tabla al periodo que quiere ver, y Exportar CSV lleva las cifras a una hoja de cálculo.
A la derecha de la tabla, el planificador resume las conclusiones principales, como si su caja se mantiene positiva todo el horizonte. En la base de conocimiento encontrará más sobre el flujo de caja proyectado.
Una inversión cuesta caja enseguida, pero cuenta como gasto más tarde, a través de la amortización. La devolución de un préstamo sale de su caja, pero no es un gasto.