Ondernemingsplan en financieel plan: wat een financier wil zien

Veel kredietbeoordelaars lezen een ondernemingsplan van achter naar voren. Eerst de cijfers: hoeveel wilt u lenen, hoeveel brengt u zelf in en in welke maand staat de rekening het laagst? Pas als dat klopt, krijgen de marktanalyse en de marketingparagraaf aandacht. Wie het plan andersom opbouwt, met veel tekst en een dunne financiële bijlage, maakt het de beoordelaar moeilijk.

De KVK deelt het financieel plan op in vijf begrotingen: investeringen, financiering, exploitatie, liquiditeit en uw privébegroting (bron: KVK, juni 2023). Een vaste norm voor eigen inbreng bestaat niet (bron: KVK, september 2026), maar een bank verwacht van een starter meestal minimaal 30% eigen vermogen, in branches zoals de horeca tot 50% (bron: Ondernemersplein, augustus 2026). Gevestigde bedrijven krijgen hun financiering meestal rond: van de mkb-bedrijven met minstens twee werkzame personen die geld aanvroegen, kreeg 87% het volledige bedrag en werd 6% afgewezen (bron: CBS, februari 2026). Een starter heeft geen historie om op te leunen, dus daar moet het plan het werk doen.

De artikelen

De vijf begrotingen in één overzicht

Elke begroting beantwoordt één vraag. Samen vormen ze het financieel plan dat bij uw ondernemingsplan hoort.

Begin bij de privébegroting. Die bepaalt hoeveel het bedrijf minimaal moet opleveren, en daarmee welke omzet u nodig heeft. Het geld, tarief en inkomen van uzelf en het financieel plan van het bedrijf horen bij elkaar.

Wat een financier wil zien

• Eigen inbreng: geld of middelen die u zelf in het bedrijf steekt. Het laat zien dat u zelf risico neemt.
• Onderbouwde omzet: per klantgroep of product, gebaseerd op gesprekken, offertes of intentieverklaringen. Leg uw marges naast de branchecijfers of gebruik de winst- en kostenbenchmark.
• Een liquiditeitsbegroting per maand: voor het eerste jaar, inclusief btw en aflossingen, zodat de financier ziet wanneer u krap zit.
• Een scenario dat tegenvalt: wat gebeurt er als de omzet een kwart lager uitvalt of klanten later betalen? Laat zien dat u dan nog kunt betalen of weet waar u ingrijpt.
• De ondernemer zelf: uw ervaring, opleiding en netwerk in de branche. Bij een starter weegt dat zwaar, omdat er nog geen cijfers uit het verleden zijn.